Cómo armar el F350 (retención en la fuente) en exogenadian.com
Guía paso a paso para usar la herramienta del F350 (retencion350.html): cargar el balance por terceros o el auxiliar de la cuenta 2365, mapear las retenciones practicadas por concepto DIAN, editar bases y tarifas en tabla, y descargar el F350 listo para presentar mensualmente.
Antes de empezar — lista de chequeo
Lo que necesitas:
- Balance por terceros del mes a declarar en Excel/CSV, o el auxiliar de la cuenta 2365 (retención en la fuente practicada). Cualquiera de los dos sirve —la herramienta detecta cuál es.
- NIT y razón social del cliente (agente retenedor).
- Casillas 129 y 133 del F350 anterior si aplican (sanciones por extemporaneidad o intereses moratorios) —la herramienta no las calcula, las llenas manual.
El F350 se presenta mensualmente, antes del 7 al 17 del mes siguiente según los últimos dígitos del NIT. Si tu cliente NO retuvo nada en el mes pero tiene la responsabilidad en el RUT, igual debe presentar el F350 en ceros (Art. 376 ET).
Diferencia entre balance por terceros y auxiliar 2365
| Tipo | Cuándo usárlo |
|---|---|
| Balance por terceros del mes | Si tu software contable te da el balance del mes con NIT en cada movimiento. |
| Auxiliar de la cuenta 2365 | Si exportas el detalle solo de la cuenta 2365 (retenciones practicadas) con NIT del retenido. |
F350 — Retenciones en la fuente
Sube el balance o el auxiliar 2365
.xlsx, .xls o .csv
.xlsx, .xls o .csv
NIT del retenedor
900.123.456
Mes a declarar
Marzo 2025
1 Paso 1
Subir el archivo
Entra a exogenadian.com/retencion350.html. La herramienta acepta Excel (.xlsx/.xls) y CSV. Sube el archivo arrastrando al drop-zone o con clic; la herramienta detecta automáticamente cuál de los dos tipos subiste.
Archivos que acepta la herramienta del F350
| Archivo | Qué trae | ¿Obligatorio? |
|---|---|---|
| Balance de prueba por terceros del mes declarado. | Todas las cuentas del PUC con saldo y movimiento. La herramienta extrae las subcuentas 2365XX (retenciones practicadas) y 2367XX (autorretenciones). | Una de las dos opciones |
| Auxiliar específico de la 2365 del mes declarado. | Solo el detalle de la cuenta 2365: subcuenta, tercero (NIT + nombre), base, tarifa, valor retenido. | Una de las dos opciones —más liviano si tu balance es muy grande |
| Certificados de retención que recibió el cliente | Para cruzar lo que LE retuvieron vs lo que aparece en F1003 (no en F350). | NO se sube aquí —ese cruce se hace en la herramienta de exógena (F1003) |
Estado inicial
Arrastra el archivo
Archivo cargado
auxiliar_2365_marzo.xlsx
Cambiar archivo
Cambiar archivo
2 Paso 2
Llenar los datos del declarante
| Campo | Qué va aquí |
|---|---|
| NIT | NIT del agente retenedor (sin DV). |
| Razón social | Como aparece en el RUT. |
| Año gravable | 2025 por defecto. |
| Mes | El mes a declarar (1 a 12). |
| Casilla 129 | Solo si aplica: sanciones del período (extemporaneidad). Manual. |
| Casilla 133 | Solo si aplica: intereses moratorios. Manual. |
Datos del declarante
NIT
900.123.456
Razón social
Comercial Andina SAS
Año gravable
2025
Mes
Marzo (03)
▸ Casillas 129 y 133 (sanciones e intereses) — colapsadas
3 Paso 3
Verificar las columnas del archivo
Después de subir el archivo y llenar los datos del declarante, la herramienta abre la pantalla de verificación de columnas: te muestra cómo entendió el archivo y te pide confirmar el mapeo. Es el paso donde más usuarios se quedan; vale la pena tomarse 1 minuto en revisar antes de seguir al mapeo de retenciones.
El F350 acepta dos tipos de archivo: balance de prueba por terceros (todas las cuentas) o auxiliar específico de la 2365 (solo retenciones practicadas). El mapper de columnas funciona igual en ambos —solo cambian las cuentas que esperarás ver.
Verificar columnas del archivo
Fila de header:Fila 1 ▾
| Código OK | Nombre OK | Saldo final Revisar |
|---|---|---|
| 236505 | Salarios y pagos lab | 1.245.000 |
| 236510 | Honorarios | 880.000 |
| 236515 | Servicios | 420.000 |
| 236525 | Arrendamientos | 315.000 |
Las 3 columnas obligatorias y los nombres que reconoce
La herramienta detecta automáticamente las columnas usando los nombres del header. Solo necesita 3 columnas obligatorias; las demás son opcionales:
| Columna | Qué busca | Nombres que reconoce |
|---|---|---|
| Código PUC | El número de cuenta | cuenta, codigo, código, code, account |
| Nombre cuenta | La descripción de la cuenta | nombre, descripcion, nombre cuenta, cuenta contable, description |
| Saldo Final | Saldo neto al cierre del mes declarado | saldo final, saldo total, saldo actual, saldo, final |
| Débitos (opcional) | Movimiento débito del mes | debito, débito, debit, movimiento debito |
| Créditos (opcional) | Movimiento crédito del mes | credito, crédito, credit, movimiento credito |
| Saldo Inicial (opcional) | Saldo de apertura del mes | saldo inicial, saldo anterior, inicial |
¿El archivo solo trae Débitos y Créditos (sin Saldo Final)? No es problema. La herramienta calcula el saldo final automáticamente: para activos, gastos y costos (clases 1, 5, 6, 7) usa
Débitos − Créditos + Saldo Inicial; para pasivos, patrimonio e ingresos (clases 2, 3, 4) usa Créditos − Débitos + Saldo Inicial. Para F350 lo crítico es el lado crédito de la 2365 (donde se registra la retención practicada).
Cuando una columna sale en amarillo
Si la herramienta no logró identificar una de las 3 obligatorias, aparece un mapper amarillo con un dropdown por cada columna pendiente:
- Mira el preview (las 15 primeras filas) para ver qué columna del Excel contiene cada dato.
- Abre el dropdown amarillo y selecciona la columna correcta de la lista.
- Cuando las 3 quedan en verde, el botón "Confirmar y Procesar" se habilita.
Si NINGUNA columna del Excel sirve: probablemente el archivo no trae Saldo Final ni el par Débito/Crédito. Vuelve al software contable y exporta de nuevo pidiendo "Auxiliar de cuenta" de la 2365 con saldos por subcuenta y por tercero, o "Balance de prueba por terceros".
Casos típicos donde el mapeo se equivoca
- Doble cabecera (fila 1 con grupos —"Movimientos", "Saldos"— y fila 2 con sub-encabezados): el detector elige la fila 1 y queda todo amarillo. Usa el dropdown "Fila de header" y elige manualmente la fila 2.
- Filas decorativas arriba (logo, título "AUXILIAR 2365", período, NIT): mismo arreglo, mover la fila de header.
- Header en inglés ("Account", "Description", "Balance"): la herramienta los reconoce. Si igual queda amarillo, mapea con el dropdown.
- Ambigüedad "Saldo" vs "Saldo Total" vs "Saldo mes anterior": revisa el preview y confirma que la columna marcada corresponde al cierre del mes declarado. Si toma el mes anterior, el F350 va a salir con retenciones de ese período, no del actual.
- Celdas combinadas en el header: aparecen como vacías. Lo más fácil es abrir el Excel, descombinar (Inicio → Combinar y centrar → quitar) y volver a subir.
- Auxiliar 2365 sin columna NIT del tercero: si subes el auxiliar pero la columna del NIT no aparece en el preview, el F350 va a quedar sin terceros. Vuelve al software y exporta el auxiliar con "detalle por tercero" activado.
Antes de dar "Confirmar y Procesar"
- Las 3 columnas obligatorias están en verde.
- En el preview, los números están en la columna que la herramienta marcó como Saldo Final (o Débito/Crédito).
- Los códigos PUC arrancan con dígito. Si subiste el auxiliar 2365, verás sub-cuentas
2365XXen el preview. - La cantidad de filas detectadas es similar al archivo original.
Cuando todo esté OK, da clic en "Confirmar y Procesar →".
4 Paso 4
Mapear retenciones por concepto DIAN
La herramienta clasifica automáticamente las subcuentas de la 2365 a su concepto DIAN del F350:
| Subcuenta PUC | Concepto F350 | Tarifa típica |
|---|---|---|
236505 Salarios y pagos laborales | Cas. 35 Salarios y pagos laborales | Tabla Art. 383 ET |
236510 Honorarios | Cas. 36 Honorarios | 10% / 11% |
236515 Servicios | Cas. 37 Servicios | 4% / 6% |
236520 Comisiones | Cas. 38 Comisiones | 10% / 11% |
236525 Arrendamientos | Cas. 39 Arrendamientos | 3.5% bienes muebles / 3.5% inmuebles |
236540 Compras | Cas. 41 Compras | 2.5% / 3.5% |
236570 Otros conceptos | Cas. varios | Variable |
2367XX Autorretenciones | Cas. autorretención | Decreto 0572/2025 específico |
Retenciones detectadas
🔎 Revisar con IA| Subcuenta | Concepto | Total | Casilla F350 |
|---|---|---|---|
| 236505 | Salarios y pagos lab | 1.245.000 | Cas 35 |
| 236510 | Honorarios | 880.000 | Cas 36 |
| 236515 | Servicios | 420.000 | Cas 37 |
| 236540 | Compras | 125.000 | Cas 41 |
Cambio importante AG 2026 (Decreto 0572/2025): nuevas bases mínimas de retención para compras (10 UVT) y servicios (2 UVT). Si tu cliente facturó o pagó bajo esos límites, NO se debió retener. La herramienta valida esto automáticamente.
Botón "🔎 Revisar con IA": si la herramienta detectó movimientos dudosos (no sabe si es honorario o servicio), la IA evaluá el nombre de la cuenta y el patrón del movimiento, y sugiere el concepto correcto.
5 Paso 5
Revisar la tabla de terceros editable
La herramienta arma una tabla con todos los terceros a quienes el cliente le retuvo en el mes. Cada fila tiene columnas editables:
| Columna | Editable | Para qué |
|---|---|---|
| NIT | Sí | Si la herramienta detectó un NIT mal escrito. |
| Tercero (nombre/razón) | Sí | Para corregir o completar. |
| Concepto F350 | Sí | Si el mapeo automático se equivocó. |
| Base de retención | Sí | Por si el balance trae base equivocada o incompleta. |
| Tarifa | Sí | Si tu cliente aplica una tarifa especial (zona franca, autorretención, etc.). |
| Valor retenido | Sí (recalcula) | Producto de base × tarifa. |
Tabla de terceros editable
| NIT | Tercero | Concepto | Base | Tarifa | Valor |
|---|---|---|---|---|---|
| 1023456789 | PÉREZ JUAN | Honorarios | 8.000.000 | 11% | 880.000 |
| 900456123 | Servicios SAS | Servicios | 10.500.000 | 4% | 420.000 |
| 52345678 | RAMÍREZ ANA | Honorarios | 5.000.000 | 10% ✎ | 500.000 |
| 800197268 | Arrend SAS | Arrendamientos | 9.000.000 | 3,5% | 315.000 |
✎ Tarifa editada manualmente — el valor recalcula al instante
Bases mínimas (Decreto 0572/2025):
- Compras: base mínima 10 UVT (~$497.990 AG 2025)
- Servicios: base mínima 2 UVT (~$99.598 AG 2025)
- Honorarios: sin base mínima
- Arrendamientos: sin base mínima
- Régimen Simple (numeral 9): se le retiene el 100% del IVA si compra a un responsable de IVA, y se autorretiene el SIMPLE.
6 Paso 6
Descargar el Excel
Cuando termines de revisar mapeo y tabla de terceros, click en "Descargar Excel". La descarga del F350 NO requiere PRO —es gratis.
📊 Listo para descargar
F350 borrador con todas las casillas prellenadas
Descargar ExcelGratis
F350_AG2025_900123456_marzo.xlsx
Qué trae el Excel (5 hojas)
- Hoja F350 borrador con las casillas 1 a 145 prellenadas y fórmulas editables.
- Hoja Tabla de terceros con NIT, nombre, base, tarifa y valor retenido por cada uno.
- Hoja Conciliación: cruza el saldo de la cuenta 2365 del balance vs. la suma de retenciones practicadas en la tabla. Cualquier diferencia se muestra explicada.
- Hoja Recomendaciones: lista de revisiones automáticas —tarifas atípicas, terceros sin NIT, bases bajo mínimo, dobles retenciones, etc. La idea es que el contador la use como checklist antes de firmar.
- Hoja Resumen: totales por concepto DIAN (compras, servicios, honorarios, dividendos…) listos para copiar al MUISCA o anexar al papel de trabajo.
Alert diagnóstico al cargar el archivo: si el balance trae anomalías (cuentas 2365 con saldo cero pero débitos y créditos iguales, terceros con NIT vacío, tarifas que no coinciden con la base, etc.) la herramienta muestra un panel arriba con la lista exacta de filas a revisar. No bloquea la generación; sirve como aviso temprano para no descargar un F350 con errores.
El nombre del archivo es F350_[Año]_[Mes]_[NIT].xlsx.
Errores comunes y cómo resolverlos
"Código de cuenta no detectado"
El balance trae un nombre de columna distinto al esperado ("Cód. cuenta", "Cuenta PUC", "Codigo", etc.). Usa el dropdown de mapeo manual de columnas para indicarle a la herramienta cuál es la columna del código.
El balance trae un nombre de columna distinto al esperado ("Cód. cuenta", "Cuenta PUC", "Codigo", etc.). Usa el dropdown de mapeo manual de columnas para indicarle a la herramienta cuál es la columna del código.
"No se encontraron movimientos en cuentas 2365xx"
El cliente NO retuvo nada en el mes, o el balance trae las retenciones en una cuenta distinta. Si efectivamente no retuvo, debe presentar el F350 en ceros (igual de obligatorio).
El cliente NO retuvo nada en el mes, o el balance trae las retenciones en una cuenta distinta. Si efectivamente no retuvo, debe presentar el F350 en ceros (igual de obligatorio).
Tarifa automática diferente a la que esperaba
La herramienta aplica las tarifas vigentes del Decreto 0572/2025. Si tu cliente aplica una tarifa especial (zona franca, contribuyente declarante reducido, etc.), edita manualmente la tarifa en la tabla.
La herramienta aplica las tarifas vigentes del Decreto 0572/2025. Si tu cliente aplica una tarifa especial (zona franca, contribuyente declarante reducido, etc.), edita manualmente la tarifa en la tabla.
Bases bajo el mínimo aparecen retenidas
Pasa cuando el cliente retuvo a un tercero a quien NO debió retener (porque la base era menor a 10 UVT en compras o 2 UVT en servicios). Tu cliente debe ajustar contablemente y devolver la retención. La herramienta marca esos casos en amarillo.
Pasa cuando el cliente retuvo a un tercero a quien NO debió retener (porque la base era menor a 10 UVT en compras o 2 UVT en servicios). Tu cliente debe ajustar contablemente y devolver la retención. La herramienta marca esos casos en amarillo.
"Mi balance no tiene columna de tercero"
La columna de tercero es opcional: la herramienta arma el F350 igual usando solo código + débitos + créditos. La tabla de terceros queda vacía y el papel de trabajo lo armas a mano. Si tu sistema exporta el detalle, mejor súbelo con tercero —la conciliación y el F1001 al cierre del año quedan mucho más limpios.
La columna de tercero es opcional: la herramienta arma el F350 igual usando solo código + débitos + créditos. La tabla de terceros queda vacía y el papel de trabajo lo armas a mano. Si tu sistema exporta el detalle, mejor súbelo con tercero —la conciliación y el F1001 al cierre del año quedan mucho más limpios.
El alert diagnóstico marca filas en rojo
Aparece un panel arriba del borrador con lista de problemas: terceros sin NIT, tarifas que no coinciden con la base contabilizada, dobles retenciones al mismo tercero en el mismo concepto, etc. NO bloquea la generación. Si el problema es real, vuelve al software contable y arregla; si es falso positivo (tarifa especial, retención por contrato), ignóralo y descarga.
Aparece un panel arriba del borrador con lista de problemas: terceros sin NIT, tarifas que no coinciden con la base contabilizada, dobles retenciones al mismo tercero en el mismo concepto, etc. NO bloquea la generación. Si el problema es real, vuelve al software contable y arregla; si es falso positivo (tarifa especial, retención por contrato), ignóralo y descarga.
¿Y después del F350?
El F350 mensual conecta con dos formatos de exógena al cierre del año:
- F1001 columna "retención practicada": la suma de los 12 F350 mensuales (retenciones que TU CLIENTE le practicó a sus terceros) debe coincidir con la suma de la columna 3 del F1001 de exógena (Art. 631 lit. b).
- F1003 del tercero retenido: cada tercero a quien le retuviste en el F350 lo va a reportar en SU F1003 de exógena (con tu cliente como agente retenedor). Es la otra cara de la moneda.
¿Quieres profundizar la normativa?
El curso de Retención 350 (Art. 365-419 ET, Decreto 0572/2025, autorretenciones, Régimen Simple num. 9) está en la Escuela.
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